年内90家上市公司被记入诚信档案“负面清单”

    本报记者 谢若琳

    见习记者 毛艺融

    今年以来，因违规被记入证券期货市场诚信档案的上市公司数量持续增加。同花顺iFinD数据显示，截至4月24日，年内已有90家上市公司因违规被记入“负面清单”，数量同比增长25%。

    诚信档案是证监会建立的全国统一的证券期货市场诚信档案数据库，记录证券期货市场诚信信息。诚信档案既包含表彰、奖励、评比，以及信用评级、诚信评估等信息的正面数据，也包含行政处罚、市场禁入决定以及证券期货犯罪刑罚、纪律处分措施和法律、行政法规、规章规定的管理措施等信息的负面数据。

    “将上市公司记入证券期货市场诚信档案，意味着企业的诚信信息将会与国务院其他部门、地方人民政府、国家司法机关、行业组织、境外证券期货监管机构进行共享。”河南泽槿律师事务所主任付建表示。

    从年内“被记入证券期货市场诚信档案”的监管处罚案例来看，上市公司财务信息造假、关联交易、内幕交易、信息披露不及时、定期披露超期限等证券违规行为较频繁出现。

    此外，股份转让或变动不合规、违规经营、增减持违规、业绩预测不准确、资金占用等也会被记入不诚信档案。

    由于上市公司自身原因未履行承诺、拒不履行已达成的纠纷调解协议、未按期兑付本息、未按约定履行担保责任、实施犯罪行为，在融资融券、转融通、证券质押式回购、约定式购回、期货交易等交易中违约失信等，亦会被记入证券期货市场诚信档案负面数据清单。

    从处罚情况来看，“记入证券期货市场诚信档案”这一处罚往往伴随其他处罚手段，包括警示、监管谈话、谈话提醒、公开谴责、责令改正、要求报送专门报告、提交合规检查报告等。

    被记入证券期货市场诚信档案负面清单，会对上市公司造成不良影响。“如果被记入证券期货市场诚信档案负面清单，说明上市公司出现违背诚实信用的行为，违法失信信息在诚信档案中会保存三到五年，将成为投资者进行投资决策参考的重要依据。此外，监管层在做出行政处罚、实施市场禁入和采取监督管理措施中，会查阅当事人的诚信档案，并根据当事人的诚信状况做出处罚。”付建对《证券日报》记者表示。

    国浩律师（上海）事务所律师朱奕奕在接受《证券日报》记者采访时表示，根据《证券期货市场诚信监督管理办法》的规定，上市公司存在不诚信行为被记入证券期货市场诚信档案，会在诸多相关方面受到限制。

    “例如，证券交易场所依法审核公开发行证券及上市交易申请时，证券登记结算机构、证券公司、期货公司等机构在为投资者、客户开立账户时，证券公司、证券服务机构受托为上市公司提供证券服务时，应当查阅有关当事人的诚信档案，对其诚信状况进行审查，综合考量。”朱奕奕表示。

    从监管角度来看，将上市公司记入证券期货市场诚信档案，意味着对上市公司实施诚信约束、激励与引导。朱奕奕表示，近年来，证券期货市场诚信档案的建成，极大地推动了资本市场诚信建设。此种监管手段是运用诚信进行约束、监管的手段，通过证券期货市场诚信档案建立失信联合惩戒和守信联合激励制度机制，强化市场主体诚实守信的观念，规范市场主体遵纪守法的市场行为，切实增强监管工作的有效性。

    谈及上市公司应如何避免被记入证券期货市场诚信档案负面清单，朱奕奕表示，上市公司从事证券期货市场活动，应当遵守法律、法规、规章、自律规则等相关规定，禁止实施欺诈、内幕交易、操纵市场以及其他损害投资者合法权益的不诚信行为。