安永：中国上市银行2016年盈利增速止跌回升 转型发展任重道远

    本报记者 侯捷宁

    5月22日，安永发布最新报告《中国上市银行2016年回顾及未来展望》。报告显示：2016年37家上市银行实现净利润合计人民币14，531.75亿元，比2015年度增长3.65%，增速上升了0.80个百分点，这是上市银行自2011年以来，净利润增速首次出现回升。而已披露2017年一季度业绩的28家上市银行净利润合计同比增长3.69%，比2016年一季度同期上升0.98个百分点，增速进一步回升。

    受到宏观经济增速放缓、产能过剩行业风险逐步释放、大宗商品价格调整等综合因素的影响，上市银行不良贷款余额和不良贷款率持续双升。报告显示，37家上市银行2016年末不良贷款余额为人民币12，402.96亿元，比2015年末增加人民币1，840.88亿元，不良贷款率从2015年末的1.59%上升至2016年末的1.65%，但增速有所放缓。2017年一季度末，已披露季报的28家上市银行不良贷款额比2016年末增加了人民币240亿元至12，398亿元，不良贷款率由2016年末的1.66%降至1.64%。

    安永亚太区金融服务部审计服务主管蔡鉴昌指出，“尽管不良贷款率、关注类贷款比率及逾期贷款比率等各项指标均有好转的迹象，但总体来看，上市银行资产质量仍然面临较大压力。为了应对不良资产持续增长但传统处置模式相对单一的困境，各家上市银行积极推进不良资产处置创新模式的探索和实施，不良资产证券化和债转股等不良资产处置模式逐渐开始市场化运作。”

    报告指出，除信用风险以外，上市银行在加速业务转型、大力提升综合金融服务能力和加快国际化布局的同时，也面临跨界、跨境风险的挑战。上市银行需防范业务转型中的风险传导，进一步提升风险管理水平，完善流动性风险治理体系，以更好地服务实体经济。

    报告提及，上市银行2016年末平均资本充足率为12.62%，比2015年末下降6个基点。为了缓解资本压力，上市银行在2016年持续稳妥地推进外部融资，通过在境内外市场上首次公开发行普通股、增发普通股、发行优先股和二级资本债等多种途径夯实资本基础。与此同时，部分上市银行积极推进“轻型银行”转型，在探索资本节约型发展模式上取得了初步成效。

    报告显示，上市银行对金融科技的应用越来越重视，37家上市银行中有30家在2016年年报中提到了金融科技。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）金融服务部合伙人许旭明指出，“大数据、人工智能、区块链、云计算、移动支付、生物识别等金融科技，已经并将持续对银行业的产品服务、商业模式、经营理念带来深刻变革，推动传统金融业转型升级并帮助金融机构实现产品服务和商业模式创新。”

    伴随着金融科技的快速发展，上市银行持续推动网点转型和运营改革。2016年，大型商业银行的网点总数首次出现下降，而智能网点数量占比进一步提升。各家上市银行在优化物理网点的同时，继续推进手机银行、网上银行、微信银行功能及直销银行等电子渠道的建设，电子渠道对网点业务的替代率进一步提升。

    上市银行的网点转型伴随着人员结构的调整。报告显示，最近3年，上市银行员工总数的增长速度逐年放缓，特别是大型商业银行，2016年员工总数首次出现下降。未来随着技术进步和银行运营改革的进一步深入，上市银行有可能继续主动优化网点，精简人员结构。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）金融服务部合伙人姜长征指出：“从长远来看，上市银行主动优化调整物理网点布局和人员结构调整，有利于银行在降低成本的基础上提升服务能力，有利于提升员工在风险内控、新金融业务的专业胜任能力，保持银行经营竞争活力。”

    报告显示，2016年，上市银行持续跟进“一带一路”、京津冀协同发展、长江经济带和人民币国际化等国家重大战略实施，积极把握区域经济增长新动能，抢抓战略性新兴产业、先进制造业、传统产业转型升级商机。

    展望未来，蔡鉴昌表示：“2017年是实施‘十三五’规划的重要一年，也是供给侧结构性改革的深化之年。中国银行业仍处于变革的关键时期，机遇与挑战并存。应对复杂多变的环境，上市银行将继续探索转型发展之路，金融科技也将为打造未来银行注入新的动力。此外，银行在转型发展中还需加强风险防控，以实现长期可持续发展。”